Незаконная банковская деятельность

Ведение бизнеса в банковской сфере без лицензии, что привлекательно для мошенников экономией средств на уплату налогов в госбюджет, определена статьей 172 УК РФ как незаконная банковская деятельность. Прибыль любыми средствами приводит к нарушению законов и нормативных актов. Этими правонарушениями ущемляются интересы физических и юридических лиц, ведь они недополучают или вообще лишаются накопленных и оборотных средств в крупных размерах. Ущерб ощущают клиенты банка и государство. Мошеннические схемы питают криминальные структуры и подрывают доверие к банкам.

Понятие незаконной банковской деятельности

Один из главных вопросов — как характеризуются такие преступления с точки зрения закона и из чего они состоят? Чтобы на него ответить, для начала нужно разобраться, что считается легальной деятельностью банковских учреждений.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» указано, что все банковские операции могут осуществлять исключительно кредитные учреждения, которые получили соответствующее разрешение от ЦБ РФ. Поэтому каждый действующий банк оказывает определенный перечень услуг. Чтобы законно осуществлять банковскую деятельность, нужно получить лицензию. Законом утвержден перечень операций, которые могут проводить кредитные учреждения. Наиболее распространенные из них:

  • привлечение денег и открытие вкладов населения и различных организаций;
  • открытие и ведение счетов граждан и предприятий;
  • перевод денег с одного счета на другой;
  • проведение сделок купли-продажи иностранной валюты;
  • кассовые операции с наличными и безналичными денежными средствами;
  • предоставление банковских гарантий;
  • финансовые операции с драгоценными металлами и т. д.

Если банк не зарегистрирован официально, то и лицензию ему никто не выдаст. Следовательно, преступная деятельность организаций в банковской сфере подразумевает:

  1. Отсутствие регистрации. Все предприятия должны подать пакет документов в налоговую инспекцию для регистрации и получить свидетельство установленного образца. Только после этого они могут начинать свою деятельность.
  2. Отсутствие лицензии. Банк ведет деятельность без специального разрешения от ЦБ РФ. Если он не успел получить лицензию, то и совершать различные операции не имеет права.
  3. Проведение незаконных операций. В этом случае у банка лицензия имеется, но проводятся операции, на которые разрешение не получено.

Наличие этих фактов говорит о незаконной деятельности банка. За это предусмотрена уголовная ответственность. Если фирма не зарегистрирована в налоговой и нет лицензии ЦБ РФ, выполнять банковские операции нельзя.

Состав преступления

Псевдобанковская деятельность с объективной стороны – это одновременно действие и бездействие. В первом случае речь идёт о проведении различных операций, во втором о неполучении необходимых лицензий. Относительно субъекта преступления мнения специалистов разделяются.

  1. Одни утверждают: злоумышленниками могут быть только руководители тех организаций, которые проводят банковские операции не по соответствующим законам.
  2. Другие приводят пример: допустим, некий Александр, внешне ничем не примечательный гражданин, регулярно меняет своим «клиентам» валюту. Дело прекрасно налажено, за исключение одного – всё незаконно. Многие юристы-практики считают, что имитация банковской деятельности налицо, значит, должна быть и ответственность по Уголовному Кодексу. Особенно если Александру в его деле помогают, например, Владимир, Дарья и Николай, у всех есть некое начальство, а денежный оборот в итоге получается очень даже существенным.

Здесь можно плавно перейти к квалифицирующим моментам 172-й статьи. Не случайно она разделена на две части:

  1. Банковская деятельность + отсутствие регистрации/лицензии + крупный ущерб либо крупный доход злоумышленников – это основной состав.
  2. То же самое, но «в исполнении» организованной группы или с особо крупным доходом – квалифицированный состав.

Умысел может быть только прямым.

  • По первой части речь идёт о средней тяжести.
  • При квалификации по второй части преступление будет считаться тяжёлым.

Ещё один часто возникающий вопрос: какой ущерб/доход считается особо или просто крупным? Представление об этом даёт примечание к статье 169 УК.

Если речь идёт о сумме более полутора миллионов рублей, то ущерб/доход признают крупным. Особо крупный – более шести миллионов рублей.

Теперь, когда вы знаете, как может осуществляться незаконная банковская деятельность, и кто будет виновным, поговорим о нормах законодательства.

Признаки

Но как можно узнать, что перед вами фирма, действующая с нарушением правил в банковской сфере? Нужно обратить внимание на некоторые обстоятельства:

  • отсутствует специальное разрешение, но при этом вас пытаются убедить, что оно не требуется;
  • сулят большие доходы и при этом не предупреждают о возможных рисках потери денег;
  • составленный договор ущемляет ваши права вкладчика или содержит пункт о потере сбережений в случае краха банка;
  • отсутствует информация о руководителях банковского учреждения и т. д.

Если вы обнаружили хоть один из перечисленных признаков, то нужно призадуматься — стоит ли доверять свои деньги такой фирме. А лучше всего о выявленных несоответствиях сообщить в органы, которые проведут проверку.

Если сотрудники банка отказываются показать лицензию, остерегайтесь вкладывать деньги.

Виды незаконной банковской деятельности

Всеми банковскими операциями должны заниматься только специальные учреждения, которые официально зарегистрированы и имеют разрешительные документы ЦБ РФ.

В противном случае все действия будут незаконны. Существуют различные виды злодеяний в банковской сфере:

  • нелегальное обналичивание денег;
  • махинации с материнским капиталом;
  • незаконное получение кредитов;
  • изготовление и распространение поддельных банковских карт и т. д.

Обналичивание денежных средств

Наиболее популярным видом считается «обналичка». Рассмотрим, какими путями это происходит.

Для чего это делается?

В своей хозяйственной деятельности предприятия должны документально подтверждать все проводимые операции, включая действия через расчетный счет.

Но некоторые руководители пытаются обналичить счета своих предприятий. Цель — фиктивно увеличить издержки фирмы и снизить сумму налога на прибыль. Путем обналичивания денег организации пытаются уйти от налогов.

Как это происходит?

Руководитель организации находит фирму, оформляет фиктивную сделку, платит определенный процент за «обналичку». Естественно, эта сумма будет значительно меньше, чем размер налога. После этого деньги снимаются, а фирма ликвидируется. Такие махинации могут проходить при помощи:

  • фирм-однодневок;
  • поддельных документов;
  • индивидуальных предпринимателей;
  • украденных чужих паспортов;
  • сертификатов материнского капитала;
  • банковских учреждений.

Все схемы обналичивания имеют общие черты — фиктивный характер соглашения.

Мошеннические схемы с фирмами-однодневками можно доказать. А при использовании ИП доказать обман не так просто. Вариант один — предприниматель согласится подтвердить свои слова в суде.

Безусловно, такие мошеннические схемы получения денег сулят большую выгоду. Но есть большой минус — грозит уголовная ответственность, и будут изъяты все конфискованные деньги. Лишат свободы не только организатора фикции, но и посредника сделки.

Материнский капитал

Не менее популярная схема — незаконное получение средств материнского капитала.

Как это происходит?

Граждане — владельцы сертификата самостоятельно или при помощи сторонних лиц заключают фиктивные сделку купли-продажи несуществующего жилья.

Если сотрудники Пенсионного фонда не обнаружат преступных действий, то продавцу недвижимости перечислят деньги на счет в банке, которые впоследствии можно обналичить. Поэтому государственные органы пытаются усилить контроль над расходованием денежных средств, выплачиваемых из федерального бюджета. Если вы решили обналичить материнский капитал, то при поимке вы лишитесь прав на него.

Чем грозит незаконная банковская деятельность?

Гражданам, совершившим подобные деяния, грозит уголовное наказание. К ответственности привлекут директора, который постоянно или временно исполнял обязанности руководителя фирмы. При квалификации учитывается только подтвержденный нанесенный материальный ущерб гражданам, организациям или государству. Посадить за незаконную банковскую деятельность могут с 16 лет.

Ответственность по статье 172 УК РФ

Если банковские учреждения осуществляли деятельность без оформления в налоговой или лицензии и нанесли крупный ущерб, то им может грозить:

  • штраф до 300 тыс. руб.;
  • принудительные работы до 4 лет;
  • заключение в тюрьму до 4 лет.
  • Преступные деяния могут навредить не только государству, но и простым гражданам или иным организациям.

Крупным размером ущерба считается нанесенный урон свыше 2 млн. 250 тыс. руб.

Если преступление совершено организованной преступной группировкой, или злоумышленник получит от махинаций материальную выгоду в особо крупном размере, то могут наказать:

  • принудительными работами до 5 лет;
  • тюремным заключением до 7 лет с одновременным наложением штрафа до 1 млн. руб.

Особо крупный размер ущерба исчисляется при сумме выгоды более 9 млн. руб.

Как доказать?

Обратиться с жалобой на неправомерные действия кредитных учреждений может любой гражданин. Если человеку стало известно о преступлении, или он стал жертвой злоумышленников, можно обратиться с заявлением в:

  • отдел по экономическим преступлениям;
  • налоговую инспекцию;
  • органы прокуратуры.

Его можно отнести лично или направить заказным письмом с уведомлением о доставке. Чтобы направленной жалобе дали ход, нужно иметь веские доказательства. В своем обращении следует указать:

  • наименование организации, куда подается жалоба;
  • личные сведения (Ф.И.О., адрес проживания, контактный телефон);
  • информацию о нарушителе;
  • суть совершенного злодеяния — когда и где произошло, периодичность действий;
  • информация о свидетелях, если они имеются;
  • перечень подтверждающих документов;
  • в конце заявления поставить дату и подпись.

Помните, что если вы пострадали от действий неправомерной банковской деятельности, следует обратиться к адвокату. Правозащитник поможет наказать виновников и взыскать нанесенный материальный ущерб.

Методика расследования нарушений

При выявлении вероятных нарушений в банковской деятельности уполномоченные на проведение расследования специалисты придерживаются следующей методики:

  1. Установление факта, что осуществляемая юридическим лицом деятельность относится к сфере банковского обслуживания.

Основой деятельности является извлечение прибыли при помощи финансовых операций, осуществляемое на основании соответствующего разрешения (лицензии ЦБ).

  1. Установление факта нарушения. Происходит в случае отсутствия лицензии, получения лицензии незаконно, отсутствия регистрации.
  2. Обнаружение негативных последствий, наступивших для граждан, организаций, государства. В этом случае получение прибыли, осуществляемое незаконным путем, сопровождалось нанесением ущерба своим клиентам и государству.
  3. Проведение следственных действий. В каждом конкретном случае перечень проводимых мероприятий может отличаться. Обычно они осуществляются с привлечением специалиста, работающего в банковской сфере и обладающего необходимыми познаниями. Основные следственные мероприятия: документальная ревизия, аудиторская проверка, допросы свидетелей и пострадавших, допросы сотрудников, допросы подозреваемых. Изъятые документы вместе с полученными показаниями приобщаются к делу.

Судебная практика

Пример №1

Гражданин Е. объединился с несколькими лицами, стремясь получить прибыль. Выбранный способ обогащения — ведение незаконной банковской деятельности. Под руководством Е. был создан субъект, являющийся кредитной организацией (нелегальным банком).

Данный субъект не имел соответствующей лицензии, не был зарегистрирован. Организованная группа осуществляла преступную деятельность — кассовое обслуживание организаций, являющихся клиентами банка.

В итоге происходило извлечение прибыли (в крупном размере) благодаря осуществлению незаконных банковских операций, совершаемых без контроля.

На основании изложенного, суд постановил признать Е. виновным, назначить ему меру пресечения — 4 года принудительных работ.

Таким образом, незаконная банковская деятельность является серьезным правонарушением.

Для сокращения количества подобных преступлений требуется усиление мер государственного контроля над деятельностью кредитных организаций.

Пример №2

Алексей и Павел решили делать деньги из денег. В течение четырёх лет руководитель ничем не примечательного ООО и его помощник помогали своим клиентам получать наличные.

Клиентура была весьма разнообразна – без малого семьдесят организаций и более двухсот ИП и физлиц. Общий оборот достиг трёх миллиардов рублей. Личный доход Алексей и Павла перевалил за сто миллионов.

Алексей настаивал на своей невиновности, Павел признался и раскаялся. Приговор – соответственно три и два года лишения свободы условно.

Пример №3

Бурную деятельность по организации переводов без открытия банковских счетов развил Н. И. Он использовал фактически несуществующее ООО и собственный ноутбук с системой типа «Банк-Клиент».

На момент начала следствия Н. И. заработал без малого четыре миллиона рублей. Приговор суда был относительно мягким – штраф (120 тысяч рублей). Смягчению способствовало признание, раскаяние, а также нахождение на иждивении у Н. И. двоих маленьких детей и матери-инвалида.

В целом преступления в сфере банковской деятельности не по закону относительно редки. Однако это не исключает огромного ущерба и необходимости совершенствовать методы финансового надзора и контроля.

Загрузка ...